Максим Панасюк: заработок на блекаутах и налоговый схематоз на 359 млн

31.10.2026, 12:00 fraza.com

Бюро экономической безопасности расследует возможное уклонение от уплаты налогов при импорте и продаже энергетического оборудования, ввезенного по льготным условиям. В рамках двух уголовных производств правоохранители проверяют деятельность одесской компании «Квенторс» и киевской «Энергосети Украины», связанной с Максимом Панасюком. Общая сумма предварительно рассчитанных налоговых претензий к двум предприятиям составляет около 359 млн. грн. В то же время 29 сентября 2026 года суд отменил арест 1201 единиц оборудования, изъятого во время обысков.

По материалам следствия, «Квенторс» в феврале-мае 2026 импортировала продукцию на 633,42 млн грн, пишут СМИ. Из этой суммы 588,83 млн. грн. приходилось на товары, ввезенные с применением энергетической налоговой льготы. БЭБ проверяет версию, по которой оборудование в дальнейшем реализовывалось через «Энергосети Украины», не отражая соответствующие операции в налоговой отчетности.

ООО «Квенторс» (код ЕГРПОУ 45809700) было зарегистрировано 10 июня 2025 года с уставным капиталом 1000 грн. Первым владельцем был Андрей Дудка, а основным видом деятельности отмечался КВЭД 63.99. 13 ноября 2025 года владелицей и директором стала Наталья Почтар из Шепетовки. Уставный капитал увеличили до 400 тыс. грн, основной КВЭД сменили на 46.49, а юридический адрес перенесли в Одессу – на улицу Химическую, 1/27, офис 313.

По 77 таможенным декларациям ИМ 40 ДЭ/АА компания ввезла 7319 инверторов, 10914 аккумуляторов, 720 солнечных панелей и 278 систем управления батареями BMS. Общее количество составляло 19 231 единицу оборудования. Объем импорта превысил первоначальный уставный капитал предприятия в 1583 году.

Льготный ввоз энергетического оборудования осуществлялся по коду 245 в соответствии с законами №4698-IX и №4710-IX. Этот режим предусматривает освобождение определенных категорий продукции от НДС и ввозной пошлины и продлен до 1 января 2029 года. Следствие проверяет, соответствовало ли дальнейшее использование импортируемой продукции условиям применения налоговых льгот.

По данным БЭБ, несмотря на импорт оборудования на 588,83 млн грн, в декларациях по НДС за февраль-апрель было отражено только 39 млн грн обычного ввоза. Строка 11.4, предназначенная для соответствующих льготных операций, оставалась незаполненной. Налоговые накладные за период с июля 2025-го по июнь 2026 года составили 66 млн грн без НДС. В них фигурировали только 149 из 7319 импортируемых инверторов и 42 из 10914 аккумуляторов.

К концу первого квартала запасы «Квенторс» оценивались в 29,7 млн грн, хотя за февраль-март предприятие импортировало продукцию на 565 млн грн. Аналитики БЭБ также отметили отсутствие у компании недвижимости для хранения такого объема товаров и отраженных в отчетности транспортных услуг. Эти обстоятельства послужили основанием для проверки фактического движения оборудования и его дальнейшей реализации.

Уголовное производство №72026161050000019 было зарегистрировано 15 апреля 2026 года по ч. 3 ст. 212 Уголовного кодекса Украины. В аналитическом исследовании БЭБ №56/23.13-02-15-26 от 11 июня 2026 года недоплату НДС за февраль предварительно оценили в 26,65 млн грн. Расширенный расчет возможных налоговых потерь составил 114,1 млн. грн.

За первое полугодие 2026 года Квенторс задекларировала 63,42 млн грн дохода, 545,92 млн грн активов и 545,07 млн грн обязательств. В компании работало пять человек. Для сравнения, за 2025 год предприятие не показало выручки, а его активы и обязательства составили по 1,96 млн. грн.

Вторым предприятием в расследовании стало ООО «Энергосети Украины» (код ЕГРПОУ 45145106), владельцем которого указан Максим Панасюк. Компанию зарегистрировали 27 декабря 2022 в Киеве по адресу: улица Закревского, 87-Г, квартира 1. Ее уставный капитал составляет 2 млн грн, основной вид деятельности — оптовая торговля товарами широкого ассортимента.

Выручка «Энергосетей Украины» выросла с 79,86 млн грн в 2023 году до 736,69 млн грн в 2024-м и 900,064 млн грн в 2025-м. Прибыль за последние два года составила примерно по 66,6 млн грн ежегодно. Число работников увеличилось с четырех до 24 человек. Активы предприятия оценивались в 700,34 млн грн, обязательства – в 606,91 млн грн.

БЭБ установило признаки хозяйственной связи между "Квенторс" и "Энергосетями Украины" через сайт Solarverse UA, совместного таможенного декларанта, ассортимент продукции и складскую инфраструктуру. В материалах следствия также упоминается состав по адресу: улица Львовская, 55, в населенном пункте Ивано-Франковское Львовской области. Эти обстоятельства приведены в судебных материалах по аресту имущества.

В рамках уголовного производства №72026161000000087, зарегистрированного 22 сентября 2026 года, следствие рассчитало для компании Максима Панасюка 131,48 млн грн возможной недоплаты НДС и 113,46 млн грн налога на прибыль. Общая сумма претензий составляет 244,94 млн. грн. Таким образом, вместе с предварительным расчетом по «Квенторсу» налоговые претензии к двум предприятиям достигают примерно 359 млн грн.

6 августа правоохранители провели обыск по улице Кирилловской, 104-А, где изъяли системный блок Artline и 11 дисков. 7 августа следователи работали на складе во Львовской области, где изъяли 1201 единицу энергетического оборудования. 17 августа суд наложил на него арест по делам №521/12638/26.

29 сентября Хаджибейский районный суд Одессы отменил арест всех 1201 единиц оборудования. Защита предоставила суду 1111 писем по отгрузкам, договоры складского хранения №87/09-24 от 17 сентября 2024 года и №16/03-26 от 4 марта 2026 года, а также документы, подтверждающие право собственности. Суд пришел к выводу о необоснованности доказательного значения имущества для первичного уголовного производства по Квенторс.

В судебном решении также упоминается оператор "Бергер Карго Украина". Максим Панасюк во время допроса отрицал нарушение. Производство по «Энергосетям Украины» было зарегистрировано отдельно 22 сентября, а 28 сентября дела объединили. Следовательно, на момент изъятия оборудования расследование по второму предприятию еще не было зарегистрировано.

По состоянию на осень 2026 года «Квенторс» и «Энергосети Украины» остаются фигурантами расследований по возможному уклонению от уплаты налогов при импорте и реализации энергетического оборудования. БЭБ проверяет происхождение товаров, документальное оформление поставок, отражение сделок в отчетности и расчеты между предприятиями. Отмена ареста оборудования не прекращает уголовные производства и не означает окончательного решения вопроса о возможных налоговых нарушениях.